National Pension Scheme: राष्ट्रीय पेंशन योजना (एनपीएस) भारत पेंशन फंड विनियामक और विकास प्राधिकरण (पीएफआरडीए) और केंद्र सरकार के अधिकार क्षेत्र के तहत सेवानिवृत्ति के लिए एक स्वैच्छिक और दीर्घकालिक निवेश योजना है। हमने इस लेख में निम्नलिखित बातों को शामिल किया है।
National Pension Scheme 2024: नेशनल पेंशन स्कीम
| आर्टिकल किसके बारे में है | National Pension Scheme |
| किस ने लांच की स्कीम | भारतीय सरकार |
| लाभार्थी | भारत के नागरिक |
| उद्देश्य | रिटायरमेंट के बाद निवेशको को पेंशन प्रदान करना |
| ऑफिशियल वेबसाइट | https://www.npscra.nsdl.co.in/ |
| साल | 2024 |
| स्कीम उपलब्ध है या नहीं | उपलब्ध |
राष्ट्रीय पेंशन योजना क्या है?
राष्ट्रीय पेंशन योजना (एनपीएस) केंद्र सरकार द्वारा शुरू की गई एक सामाजिक सुरक्षा पहल है। यह पेंशन कार्यक्रम सार्वजनिक, निजी और यहां तक कि असंगठित क्षेत्रों के कर्मचारियों के लिए खुला है, सिवाय सशस्त्र बलों के कर्मचारियों के।
यह योजना लोगों को अपनी नौकरी के दौरान नियमित अंतराल पर पेंशन खाते में निवेश करने के लिए प्रोत्साहित करती है। सेवानिवृत्ति के बाद, ग्राहक कोष का एक निश्चित प्रतिशत निकाल सकते हैं। एनपीएस खाताधारक के रूप में, आपको अपनी सेवानिवृत्ति के बाद मासिक पेंशन के रूप में शेष राशि प्राप्त होगी।
इससे पहले, एनपीएस योजना केवल केंद्र सरकार के कर्मचारियों के लिए थी। 01-01-2004 को या उसके बाद शामिल होने वाले केंद्र सरकार के कर्मचारियों को एनपीएस के तहत अनिवार्य रूप से कवर किया जाता है। हालाँकि, अब PFRDA ने इसे स्वैच्छिक आधार पर सभी भारतीय नागरिकों के लिए खोल दिया है।
एनपीएस योजना उन लोगों के लिए बहुत उपयोगी है जो निजी क्षेत्र में काम करते हैं और सेवानिवृत्ति के बाद नियमित पेंशन की आवश्यकता रखते हैं। यह योजना नौकरियों और स्थानों के बीच पोर्टेबल है, जिसमें धारा 80 सी और धारा 80 सीसीडी के तहत कर लाभ हैं ।
राष्ट्रीय पेंशन योजना (एनपीएस) में किसे निवेश करना चाहिए?
- एनपीएस उन लोगों के लिए एक अच्छी योजना है जो अपनी सेवानिवृत्ति की योजना पहले से बनाना चाहते हैं और कम जोखिम उठाने की क्षमता रखते हैं। आपकी सेवानिवृत्ति के वर्षों में नियमित पेंशन (आय) निस्संदेह एक वरदान होगी, खासकर उन व्यक्तियों के लिए जो निजी क्षेत्र की नौकरियों से सेवानिवृत्त होते हैं।
- इस तरह का व्यवस्थित निवेश आपके रिटायरमेंट के बाद के जीवन में बहुत बड़ा बदलाव ला सकता है। वास्तव में, वेतनभोगी लोग जो 80सी कटौती का अधिकतम लाभ उठाना चाहते हैं, वे भी इस योजना पर विचार कर सकते हैं।
राष्ट्रीय पेंशन योजना कर लाभ
स्व-योगदान के लिए कर्मचारी कर लाभ:
- एनपीएस में योगदान देने वाले कर्मचारी अपने योगदान पर निम्नलिखित कर लाभ का दावा कर सकते हैं:
- धारा 80सीसीडी(1) के तहत वेतन (बेसिक+डीए) के 10% तक की कर कटौती, धारा 80सीसीई के तहत अधिकतम 1.5 लाख रुपये तक।
- धारा 80सीसीडी(1बी) के तहत 50,000 रुपये तक की कर कटौती, साथ ही धारा 80सीसीई के तहत 1.5 लाख रुपये की समग्र सीमा।
नियोक्ता के योगदान पर कर्मचारी कर लाभ:
किसी कर्मचारी के एनपीएस में नियोक्ता का योगदान वेतन का 10% तक कर कटौती के लिए पात्र है, अर्थात मूल वेतन और डीए, या वेतन का 14% यदि ऐसा योगदान धारा 80सीसीई के तहत प्रदान की गई 1.5 लाख रुपये की सीमा से अधिक धारा 80सीसीडी(2) के तहत केंद्र सरकार द्वारा किया जाता है।
स्वरोजगार वाले लोगों के लिए कर लाभ:
स्व-नियोजित व्यक्ति जो एनपीएस में योगदान करते हैं, वे अपने योगदान पर निम्नलिखित कर लाभ का दावा कर सकते हैं:
धारा 80सीसीडी(1) के तहत सकल आय का 20% तक कर कटौती, धारा 80सीसीई के तहत 1.5 लाख रुपये की कुल सीमा के अधीन।
धारा 80सीसीडी(1बी) के तहत 50,000 रुपये तक की कर कटौती, साथ ही धारा 80सीसीई के तहत 1.5 लाख रुपये की समग्र सीमा।
एनपीएस खाते से आंशिक निकासी पर कर लाभ:
एनपीएस से आंशिक निकासी कर छूट के लिए पात्र है, जब निकाली गई राशि स्व-योगदान के 25% तक हो, जो कि धारा 10(12बी) के तहत पीएफआरडीए द्वारा निर्धारित परिस्थितियों और मानदंडों के अधीन है।
वार्षिकी खरीद पर कर लाभ:
धारा 80CCD(5) के तहत एन्युटी खरीद या 60 वर्ष की आयु में सुपरएनुएशन पर कर छूट प्रदान की जाती है। हालाँकि, एन्युटी से होने वाली बाद की आय पर धारा 80CCD(3) के तहत कर लगाया जाता है।
एकमुश्त राशि निकासी पर कर लाभ:
धारा 10 के तहत 60 वर्ष की आयु या सेवानिवृत्ति पर अर्जित एनपीएस निधि के 60% की एकमुश्त निकासी पर कर छूट प्रदान की जाती है।
कॉर्पोरेट/नियोक्ता कर छूट:
नियोक्ता अंशदान के रूप में कर्मचारी के एनपीएस खाते में जमा की गई राशि पर, धारा 36(1)(iv)(a) के अंतर्गत लाभ एवं हानि खाते से ‘व्यावसायिक लागत’ के रूप में नियोक्ता अंशदान के रूप में कर्मचारी के वेतन (मूल वेतन + डीए) के 10% तक कर कटौती प्रदान की जाती है।
सेवानिवृत्ति के बाद राष्ट्रीय पेंशन योजना से निकासी के नियम (60 वर्ष)
- वर्तमान में, कोई व्यक्ति कुल राशि का 60% तक एकमुश्त निकाल सकता है, जबकि शेष 40% राशि वार्षिकी योजना में जा सकती है। नए एनपीएस दिशानिर्देशों के तहत, यदि राशि 5 लाख रुपये से कम या उसके बराबर है, तो ग्राहक वार्षिकी योजना खरीदे बिना पूरी राशि निकाल सकते हैं। ये निकासी भी कर-मुक्त हैं।
- उदाहरण के लिए, अगर किसी व्यक्ति के पास 4.5 लाख रुपये की धनराशि है, तो वह रिटायरमेंट के बाद पूरी रकम निकाल सकता है। हालांकि, अगर धनराशि 10 लाख रुपये से ज़्यादा है, तो कर-मुक्त निकासी सीमा 6 लाख रुपये है। बाकी 4 लाख रुपये के लिए उन्हें एन्युटी प्लान लेना होगा।
- हालांकि निकासी कर-मुक्त है, लेकिन वार्षिकी आय वर्ग के आधार पर कर योग्य है। नतीजतन, अगर आपकी वार्षिकी 4 लाख रुपये की है, तो उस पर व्यक्ति के टैक्स ब्रैकेट दर के हिसाब से कर लगेगा। भुगतान भुगतान के वर्षों के अनुसार कर योग्य है।
राष्ट्रीय पेंशन योजना पात्रता
- निम्नलिखित पात्रता मानदंडों को पूरा करने वाला कोई भी व्यक्ति एनपीएस में शामिल हो सकता है:
- भारतीय नागरिक (निवासी या अनिवासी) या अनिवासी भारतीय (एनआरआई) होना चाहिए।
आयु 18 से 70 वर्ष के बीच होनी चाहिए। - आवेदन पत्र में दिए गए अपने ग्राहक को जानिए (केवाईसी) मानदंडों का अनुपालन करना चाहिए।
- भारतीय अनुबंध अधिनियम के अनुसार अनुबंध निष्पादित करने के लिए कानूनी रूप से सक्षम होना चाहिए।
- भारत के विदेशी नागरिक (ओसीआई), भारतीय मूल के व्यक्ति (पीआईओ) और हिंदू अविभाजित परिवार (एचयूएफ) एनपीएस की सदस्यता के लिए पात्र नहीं हैं।
- एनपीएस एक व्यक्तिगत पेंशन खाता है, इसलिए इसे किसी तीसरे व्यक्ति की ओर से नहीं खोला जा सकता।
राष्ट्रीय पेंशन योजना (एनपीएस) में निवेश कैसे करें?
पेंशन फंड विनियामक और विकास प्राधिकरण ( पीएफआरडीए) एनपीएस के परिचालन को नियंत्रित करता है, और वे इस खाते को खोलने के लिए ऑनलाइन और ऑफलाइन दोनों माध्यम प्रदान करते हैं।
ऑफलाइन प्रक्रिया
- एनपीएस खाता ऑफ़लाइन या मैन्युअल रूप से खोलने के लिए, आपको पीएफआरडीए के साथ पंजीकृत एक पीओपी – पॉइंट ऑफ़ प्रेजेंस (यह बैंक भी हो सकता है) ढूँढना होगा। अपने नज़दीकी पीओपी से सब्सक्राइबर फ़ॉर्म लें और उसे केवाईसी पेपर्स के साथ जमा करें। अगर आप पहले से ही उस बैंक के साथ केवाईसी-अनुपालन कर चुके हैं तो उसे अनदेखा करें।
- एक बार जब आप प्रारंभिक निवेश कर देते हैं (500 रुपये या 250 रुपये मासिक या 1,000 रुपये वार्षिक से कम नहीं), तो पीओपी आपको एक PRAN – स्थायी सेवानिवृत्ति खाता संख्या भेजेगा ।
- आपके सीलबंद वेलकम किट में मौजूद यह नंबर और पासवर्ड आपके अकाउंट को संचालित करने में आपकी मदद करेंगे। इस प्रक्रिया के लिए 125 रुपये का एकमुश्त पंजीकरण शुल्क है।
ऑनलाइन प्रक्रिया
- अब आधे घंटे से भी कम समय में NPS खाता खोलना संभव है। ऑनलाइन खाता खोलना ( enps.nsdl.com ) आसान है, अगर आप अपने खाते को अपने पैन , आधार और मोबाइल नंबर से लिंक करते हैं।
- आप अपने मोबाइल पर भेजे गए OTP का उपयोग करके पंजीकरण को मान्य कर सकते हैं। इससे एक PRAN (स्थायी सेवानिवृत्ति खाता संख्या) उत्पन्न होगी, जिसका उपयोग आप NPS लॉगिन के लिए कर सकते हैं।
राष्ट्रीय पेंशन योजना ब्याज दर
- एनपीएस की ब्याज दर परिसंपत्तियों के प्रदर्शन पर निर्भर करती है। इसलिए, रिटायरमेंट पर मिलने वाले रिटर्न की राशि पहले से निर्धारित नहीं की जा सकती। एनपीएस एक बाजार से जुड़ा उत्पाद है, जहां आप इक्विटी, सरकारी ऋण, कॉर्पोरेट ऋण और वैकल्पिक परिसंपत्तियों के मिश्रण में निवेश कर सकते हैं। एक बार जब आप परिसंपत्ति मिश्रण और फंड मैनेजर पर फैसला कर लेते हैं, तो पैसा इन 4 परिसंपत्ति वर्गों में निवेश करने वाली विशिष्ट योजनाओं में निवेश किया जाता है।
- एनपीएस दो खाते रखने की सुविधा भी देता है – टियर I और टियर II खाते। नीचे टियर I और टियर II दोनों खातों के लिए एनपीएस की मौजूदा ब्याज दर के रिटर्न दिखाए गए हैं (31 दिसंबर 2022 तक):
एनपीएस ग्राहक सेवा नंबर
- एनपीएस कॉल सेंटर नंबर: 1800 110 708
- एनपीएस एसएमएस नंबर: NPS से 56677
- पंजीकृत ग्राहक (PRAN के साथ) के लिए एनपीएस टोल-फ्री नंबर: 1800 222 080